業財融合—價值創造之路

【課程背景】

在VUCA時代，企業所面臨的政治、經濟、社會環境以及變革的快節奏讓經營不再是易事。世界變得愈發扁平 ，全球局勢也愈發動蕩。這意味著企業尋獲競爭優勢源泉的機會將愈發稀缺，而且前路暗藏著新的危機。有鑒于此，決策的質量變得愈發重要，將決定企業成功與否。

在這個瞬息萬變的時代，企業又需要時刻保持警惕，隨時準備應對新的風險和機遇。這就需要更精辟的分析和清晰的前瞻性思維。局勢不明需要分析和預測具有敏捷性，為決策提供參考信息并推動迅速采取行動。

財務如何才能真正地創造價值？企業的商業模式是什么？我們需要如何面向未來開發自身的商業模式？我們需要哪些指標來衡量及管理我們當前及未來的績效？為此我們需要考慮哪些數據？我們唯有趁早從舒適區跳出來，學習更多的管理會計知識，走出辦公室與業務部門融合到一起，去更多的了解業務，并轉換自己的角色，幫助業務部門解決問題，協助他們去完成既定的目標，為完成公司戰略目標盡一份力量，從而也實現我們的價值。 

魏鑫老師根據多年工作、培訓、咨詢實踐經驗，從財務未來的發展前景以及業財融合的底層邏輯出發，幫助學員正確認識到業財融合的強大及優勢，幫助學員找到價值創造之路，并使之能為所在企業的重大決策提供信息參考，幫助企業了解開展績效管理所需的成本、績效、風險驅動因素以及現金流，從而能創造更大的價值。

【課程收益】

★系統思考：財務人員的“?！焙汀皺C”到底在哪里，又該如何去把握？

★業財融合概論：理解業財融合的概念、目的、作用及對人員技能的要求；

★業財融合實現路徑：熟悉、知曉實現業財融合的工具及路徑；

★業財融合實操：通過大量的案例分析，從成本控制、風險管控、業務創收、效率提升四大方面來闡述業財融合的強大之處，讓學員有所悟、有所獲，回到自己的企業有所抓手。

【課程對象】財務基層人員及企業中高層管理人員、業務人員

【課程時長】標準課時：2天（12H），可根據客戶需求定制課程

【授課形式】課堂講授50%+案例分析40%+小組討論10%，突出實戰性與實用性。

【課程大綱】

第一講 財務面臨的“?！迸c“機”

1、財務人員面臨的挑戰

1.1會計價值挑戰

傳統的財務職能存在的問題

財務工作的附加值低

1.2時效性挑戰

分析周期與決策周期要同步

全面預算管理停留在紙面上

1.3新工具、新技能、新成員

ERP、財務機器人

微信、釘釘：碎片化時代，手機為王

BI與管理駕駛艙

1.4新制度與流程

企業全面內部控制與風險管理

業務流程再造

跨部門經營分析會（周/雙周)

成本降解的七大基本思路+成本降解計劃

重新梳理結帳流程，快速出月度業績快報

2、財務管理轉型

財務人員為什么要轉型重視管理會計？

財務人員順利轉型應明確的新思想、新理念、新方法？

財務人員如何適應財務轉型？

如何運用管理會計提供決策支持？

固定成本與變動成本

邊際成本與差量成本

付現成本與沉沒成本

本量利分析

【案例分析】**汽車公司本量利分析案例

第二講 到底什么叫業財融合？

1、什么叫業財融合？

業財融合的定義

從財務角度如何去融合？

從業務角度如何去融合？

2、為什么要業財融合？

外部環境的變化

業務模式的多元化

經營風險的加大

3、業財融合如何創造價值？

經營分析

業績預測

資源配置

風險管控

量化績效

4、如何做到業財融合？

4.1事前規劃

招投標決策

合同評審

機會管理

研發立項

客戶評級

營銷策略

4.2事中控制

銷售進度監控

采購成本管控

生產成本管控

銷售費用管控

結算與應收管控

4.3事后評價

業績評價

經營績效分析

5、業財融合需要具備什么樣的技能？

5.1財務技能

會計核算

財務分析

風險控制

預算管理

投融資管理

5.2業務技能

行業趨勢分析

戰略制定

銷售及市場政策管理

5.3個人素質

學習領悟能力

邏輯思維

溝通、談判能力

【案例分析】釣魚的故事：剖析不同層級的業財融合如何去創造價值？

【小組討論】目前貴司是否已有業財規劃？回去后計劃如何從哪些方面著手？

第三講 實現業財融合的路徑

1、財務共享中心

財務共享的定義

財務共享的原理與意義

【案例分析】德邦財務共享案例分析

2、戰略地圖與平衡記分卡

戰略地圖介紹

平衡記分卡運用

KPI與OKR

3、戰略預算管理

戰略目標分解

預算體系建設

預算與績效評價掛鉤

4、變動成本法與作業成本法管理

4.1變動成本法管理

成本形態

變動成本與固定成本

【案例分析】變動成本法的魔法

4.2作業成本法管理

傳統成本核算與作業成本核算的區別

【案例分析】精細化管理：通過作業成本法管理去價值創造

5、信息化技術

財務云

電子發票

電子檔案

移動支付

在線審計

數據挖掘

身份認證

【案例分析】財務提效：**集團公司的電子檔案管理案例

【小組討論】何為區塊鏈技術,會對我們未來的工作造成什么樣的影響?

第四講 業財融合實操篇—案例剖析

1、通過業財融合去控制成本

通過零基預算去管控費用

通過標準成本法管控成本

通過作業成本法管控成本

2、通過業財融合去管控風險

2.1通過業財融合去財務杠桿

什么叫財務杠桿？

業財融合如何降低資產負債率？

2.2通過業財融合去經營杠桿

什么叫經營杠桿？

經營杠桿是否越大越好？

如何去經營杠桿？

3、通過業財融合去創造收入

3.1通過財務共享服務變現

提供專業財務咨詢、信息技術及外包服務

積極推動政策制定

財務共享知識輸出

對外培養高素質專業人才

3.2供應商金融服務

什么叫供應鏈金融？

京東“京貝寶”

長虹供應鏈金融案例

比亞迪迪鏈

【小組討論】我們又能如何去創收呢？有被啟發到嗎？

4、通過業財融合去提高效率

4.1通過業財融合去庫存

庫存分類與分析

建立安全庫存

VMI模式

建立庫存監控模式：周周分析、預警

分田到戶、追責到人

【案例分析】**公司庫存完美瘦身計劃

4.2通過業財融合降應收

業務訪談

客戶評級

應收分類

擬定催收管控標準

催收技巧及話術：42招，層層遞進式

【案例分析】一家企業如何通過業財融合從逾期率54%降低到5%？